Každý zaměstnaný člověk odchází do důchodu jeden den. Zároveň je velmi důležité předem vědět, jaké platby lze očekávat po dosažení důchodového věku. K tomu je nutné pochopit strukturu důchodového spoření - zejména při dělení důchodů na část pojistnou a část financovanou.
Pojistná část důchodu
Pojistná část důchodu dostala svůj název díky tomu, že je tvořena podle pojistného principu. Pojistnou událostí je v tomto případě samotná skutečnost důchodu osoby po dosažení určitého věku. V Rusku je to 60 let pro muže a 55 let pro ženy. Pojistitelem je stát zastoupený PFR - penzijním fondem Ruska.
Pojistná část důchodu je tvořena na úkor finančních prostředků přidělených do penzijního fondu zaměstnavateli. Tyto částky jsou úměrné platu, takže je velmi důležité, aby zaměstnanec dostával přesně „bílý“plat - v tomto případě bude zaměstnavatel platit více důchodovému fondu Ruské federace, což zajistí vyšší důchod. 22% částky, která jde na výplatu platu zaměstnance, se měsíčně odečte do penzijního fondu.
Je třeba poznamenat, že podmínky pro příjem pojistné části důchodu se každým rokem mění směrem k jejich zpřísnění. Pokud v roce 2015 bude k získání starobního důchodu z pojištění nutné mít celkovou pracovní praxi 6 let, pak do roku 2025 vzroste na 15 let. Po roce 2025 se výše požadované seniority nezvýší.
Jednou z charakteristických vlastností pojistného důchodu je jeho roční přírůstek (indexace) státem. Zároveň nesmí být úroveň růstu nižší než úroveň inflace v zemi.
Kumulativní část důchodu
Na rozdíl od penzijního připojištění je fondový založen na jiných principech. Měsíční příspěvky na fondový důchod od roku 2014 jsou 2%. Jedná se o malou částku, takže každý pracující člověk může dodatečně převést peníze na svůj kumulativní důchodový účet, čímž se zvýší částka budoucích plateb.
Platby budou provedeny po dosažení důchodového věku, jejich velikost přímo závisí na kumulované částce. Při výpočtu měsíčních plateb se zohlední takový parametr, jako je doba očekávané výplaty důchodu, 228 měsíců. Celá akumulovaná částka je vydělena 228, což určuje výši měsíčních plateb. Pokud osoba odejde do důchodu později než v den splatnosti, doba očekávaného výplaty důchodu se odpovídajícím způsobem zkrátí a úměrně se zvýší výše dávek.
Když důchodce obdrží celou nashromážděnou částku, platby z financované části důchodu se zastaví, zůstane pouze pojistný důchod. Financovanou část lze navíc obdržet najednou - za předpokladu, že její výše nepřesáhne 5% částky kumulované v pojistné části důchodu.
Je také možné zkrátit výplatní lhůtu financovaného důchodu s odpovídajícím zvýšením měsíčních vyplacených částek. Minimální doba je 10 let. Pokud se člověk nedožije do konce výplatního období, mohou zbývající částku na jeho důchodovém účtu obdržet jeho příbuzní.
